新一波省供销社改革将要开启，路径也日益清晰。

银中国保监会政策Hazaribag负责人叶燕斐近日在国务院新闻办见面会上表示，截止现阶段，大多数省区已经呈报了推进改革的方案，各省按照问题取向，把省供销社改革、农村信用供销社社小企业法人改革和风险处置三各方面组织工作有机地结合起来。银中国保监会对各省呈报的方案展开了认真剖析，积极配合相关省区修改健全方案。

围绕建立现代企业制度，‘一省因地制宜’积极探索农村信用供销社社改革商业模式，提高市级管理工作机构的履行职责责力和水平。近日银中国保监会召开的全系统2021第一年中组织工作交流会暨纪检组织工作（宣贯）交流会再次明确。

关于全国性中小企业法人机构产业发展，国外已经积极探索出一套获得成功的经验，德国作为联合全国性性银行产业发展最为获得成功的国家，其全国性国家银行产业发展商业模式坚持服务项目功能定位，可以为我国省供销社改革提供先进经验。一位全国性监管专业人士认为。

花旗银行、金融控股子公司子公司商业模式

为进一步推进农村信用供销社社体制改革，2003年各地相继设立农村信用供销社社市级供销社。但是，随着改革的深入，省供销社偏重于行政管理管理工作的职责功能定位与农农村商业银行市场化产业发展明确要求之间的矛盾日益刁钻。

自2012年第三次全国金融创新组织工作会议以来，华北局就明确要求省供销社踏入行政管理管理工作职责，强化服务项目功能，原保监会相应将省供销社职责调整为服务项目、指导、协调和行业管理工作。但是，从实际情况来看，改革效果未达到预期。

2007年，原保监会在综合各各方面意见的基础上，提出省供销社改革的四大商业模式：花旗银行、标准化企业法人、金融创新母子公司、金融创新服务项目子公司和健全省供销社。

2008年，四川省优先选择标准化企业法人商业模式，设立了重庆农农村商业银行；甘肃则优先选择了金融创新母子公司商业模式，甘肃淮河农农村商业银行参股了甘肃自治区内多家农农村商业银行或农村信用供销社社。活动

金融创新母子公司商业模式各方面，除甘肃淮河农农村商业银行外，截止现阶段仅陕西秦农农农村商业银行展开了先进经验，成为全省农村信用供销社社产业布局平台。金融控股子公司子公司商业模式的缺点在于可以维持农农村商业银行镇域企业法人在数目上整体平衡，也有利于扩大经营范围，向综合型的金融创新路径产业发展。上述农农村商业银行专业人士称。

在2018年、2020年华北局二号文件上均强调，要维持农村信用供销社供销社等镇域农村金融创新机构企业法人资格和数目整体平衡。

2018年5月，新任河南省供销社会长雅雷在接受媒体采访时明确称，我们认为组建农商花旗银行是符合河南省农村信用供销社社实际的一个合适优先选择，提出了组建河南农商花旗银行为目标的改革方案，河南省委、省政府领导对农村信用供销社社改革极为重视，多次召开会议研究农村信用供销社社组织工作。去年9月份已确定方案并呈报保监会。

花旗银行商业模式的缺点在于改革成本低，基层行社从联合社社员变身为花旗银行股东，无需展开额外资本募集，同时也能较好地维持镇域企业法人资格和数目整体平衡。一位长期研究农信的专业人士表示，但是如果不从实质上取消花旗银行的行政管理管理工作权力，可能仍难以避免其对省内农农村商业银行的行政管理干预。

有机结合风险机构处置组织工作

全国性层面落实上，黑龙江银保监局2021第一年中组织工作交流会提出，要积极推动农合系统推进改革，稳步推进省供销社改革，提高省供销社履行职责责力和管理工作水平，坚持一社因地制宜原则，分类有序推进农村信用供销社社市场化改制；河南省供销社提出，要着力抓好高风险机构处置化解组织工作，把高风险机构处置与集中清收、专项债注资、推进改革有机结合起来，抓住关键环节和主要矛盾，有重点、有计划、有步骤地同步推进。

2020年7月1日，国务院召开会议批准2000亿元专项债券用于18省支持化解中小银行风险，截止现阶段共有10个省市使用了1063亿元。其中就有不少省市用于农农村商业银行、农村信用供销社社的风险化解组织工作，如黑龙江、四川、内蒙古、广西、广东等地的农农村商业银行、农村信用供销社社，或间接参股或认购转股协议存款商业模式补充了资本金。活动

据统计，截止现阶段，全国有12个省区完成农村信用供销社社改制成农农村商业银行组织工作，包括四个直辖市以及安徽、湖北、江苏、山东、江西、湖南、广东、青海。

值得注意的是，近日召开的年中政治局会议表示，要防范化解重点领域风险，落实全国性党政主要领导负责的财政金融创新风险处置机制。

要健全相关改革配套机制，保障省供销社改革顺利开展。上述全国性监管专业人士认为，如明确监管职责，明晰全国性政府和华北局监管部门的监管职责，其中由央行实施宏观审慎监管，由银保监部门实施行为监管，并进一步明确由全国性政府牵头风险处置，形成各部门监管合力。

还需要建立风险化解长效机制，维护农农村商业银行系统整体平衡，如建立全国性政府、存款保险和农农村商业银行互保的‘三位一体’的风险化解机制。一位银行业研究专业人士表示，其中全国性政府帮助农农村商业银行清收盘活不良资产，打击恶意逃废债行为，创造良好信用环境；由基层农农村商业银行共同出资设立省、市、县三级保护基金，农农村商业银行出现流动性不足时，基金依照成员银行所属区域的区域基金、市级基金和市级基金顺序依次提取，对于单家农农村商业银行破产的保护，在一定条件下有权对单家机构展开重组。

在第一作者为中财办官员的《金融创新的谜题--德国金融创新体系比较研究》一书也建议，中国应该顺应全球合作金融创新规模化、机构化的产业发展趋势，发挥合作制金融创新机构在合作金融创新的主力军作用。德国信用社依靠基于股权和业务联合而形成的信用社华北局机构，以及区域性、全国性信用社协会等，有效缓解了信用社抗风险能力弱等问题。

我国省供销社也发挥了类似德国信用社华北局机构的功能，但是德国信用社华北局机构无权干预各成员信用社的高管任免权和用人权，也不会直接派人担任成员信用社的高管，这对于强化我国省供销社的服务项目功能，弱化其行政管理管理工作职责不无启发。上述书籍称。

作者：李愿